Kancelaria Radcy Prawnego
Krystian Załęczny
Prawnik Gliwice, Prawnik Knurów
Kancelaria Radcy Pranwego
Darowizna czy testament – co wybrać?
Decyzja o przekazaniu majątku bliskim to istotna kwestia, która wymaga gruntownego przemyślenia. Wiele osób zastanawia się, czy lepiej przekazać majątek za życia w formie darowizny, czy może lepszym rozwiązaniem będzie testament, który zacznie obowiązywać po śmierci. Każda z tych opcji ma swoje zalety i wady, a wybór zależy od indywidualnej sytuacji darczyńcy oraz oczekiwań obdarowanych. Przyjrzyjmy się bliżej obu rozwiązaniom.Darowizna – przekazanie majątku za życia
Darowizna to umowa, na mocy której darczyńca bezpłatnie przekazuje część swojego majątku obdarowanemu. W przypadku nieruchomości konieczne jest sporządzenie aktu notarialnego. Darowizna pozwala na natychmiastowe przeniesienie własności, co może być korzystne w wielu sytuacjach.
Zalety darowizny:
Pewność i bezpieczeństwo – Darczyńca ma kontrolę nad tym, komu i w jaki sposób przekazuje majątek, eliminując ryzyko późniejszych sporów spadkowych.
Możliwość ustanowienia warunków – Darczyńca może np. zastrzec sobie prawo do dożywotniego użytkowania nieruchomości (służebność osobista).
Korzyści podatkowe – W przypadku darowizny dla najbliższej rodziny (tzw. grupa zerowa, np. dzieci, wnuki, małżonek) można uniknąć podatku, jeśli darowizna zostanie zgłoszona do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy.
Wady darowizny:
Nieodwołalność – W przeciwieństwie do testamentu, darowizna jest nieodwołalna, chyba że obdarowany dopuści się rażącej niewdzięczności.
Zaliczenie na schedę spadkową – Darowizna może zostać zaliczona do schedy spadkowej, co w przypadku innych spadkobierców może prowadzić do konfliktów.
Dodatkowe koszty – Przekazanie nieruchomości wiąże się z kosztami notarialnymi oraz opłatami sądowymi.
Testament – podział majątku po śmierci
Testament to dokument, w którym testator określa, jak po jego śmierci ma zostać podzielony jego majątek. Może być sporządzony w formie pisemnej, notarialnej lub w szczególnych przypadkach – ustnej. Testament pozwala na rozporządzanie majątkiem w sposób bardziej elastyczny.
Zalety testamentu:
Możliwość zmiany decyzji – Testament można w każdej chwili zmienić lub unieważnić, co zapewnia większą elastyczność.
Precyzyjne określenie spadkobierców – Można wskazać konkretne osoby, które otrzymają majątek, w tym osoby spoza grona ustawowych spadkobierców.
Ochrona majątku do końca życia – Majątek pozostaje pod kontrolą testatora aż do jego śmierci.
Wady testamentu:
Ryzyko podważenia testamentu – Pominięci spadkobiercy ustawowi mogą dochodzić swoich praw, np. żądać zachowku.
Podatek od spadku – Choć najbliżsi krewni mogą zostać zwolnieni z podatku, muszą zgłosić spadek w określonym terminie.
Co wybrać – darowiznę czy testament?
Wybór między darowizną a testamentem zależy od okoliczności. Darowizna jest dobrym rozwiązaniem, jeśli chcemy uporządkować sprawy majątkowe jeszcze za życia i uniknąć sporów w przyszłości. Testament sprawdzi się w sytuacji, gdy chcemy zachować kontrolę nad majątkiem do końca życia oraz mieć możliwość swobodnego modyfikowania decyzji.
Ważne jest, aby każdą decyzję dotyczącą przekazania majątku skonsultować z prawnikiem, który pomoże dobrać najlepsze rozwiązanie w konkretnej sytuacji.Nie ma jednej idealnej odpowiedzi na pytanie: darowizna czy testament? Najważniejsze, aby wybrać opcję, która najlepiej odpowiada indywidualnym potrzebom i okolicznościom. Warto myśleć perspektywicznie i podjąć decyzję, która zapewni spokój zarówno darczyńcy, jak i jego bliskim.
Darowizna czy Testament co zabezpieczy lepiej twoje interesy
22 lutego 2025